辦理境外投資備案必看的注意事項！

境外投資備案（ODI）不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一，更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢。

順利備案后，企業(yè)能夠以合法合規(guī)的方式完成境內(nèi)資金出境，以及保證后續(xù)境外資金順利返程回國。打通境內(nèi)外資產(chǎn)流通的合法渠道后，有利于境內(nèi)外企業(yè)優(yōu)化資源配置，更好地幫助企業(yè)成功在境外上市。

-1-境外投資備案（ODI）申請注意事項

1、一般情況下，發(fā)改委備案和商務部(廳)核準可以同步操作進行，主要原因是向兩大機構所提交的材料幾乎一致。

2、如果想要提高ODI備案的成功率，則建議先辦理由商務部(廳)核準的《境外投資證書》;再辦理發(fā)改委簽發(fā)的《境外投資備案》;

3、資金證明以提交企業(yè)近期三個月的存款證明為準，具體證明開具時間以提交正式ODI備案申請所需材料之日為準。

4、遞交的材料一定要實行預提交制;即:在正式提交申請前，先將準備遞交的材料提交至市級商務局經(jīng)外處審核和提供修改意見，根據(jù)修改意見，對遞交材料進行修改和完善。

-2-境外投資備案（ODI）的申請條件及資料

1.申請條件

根據(jù)過往經(jīng)驗，申請主體通常需滿足以下條件：

-境內(nèi)公司zuihao成立滿1年以上

-凈資產(chǎn)回報（收益）率zuihao高于5%，越高越好

-資產(chǎn)負債率zuihao低于70%，越低越好

-審計報告（凈資產(chǎn)、凈利潤大于投資額）

-境內(nèi)主體行業(yè)不涉及敏感行業(yè)及國家

-股東背景、資金來源真實、合法

2.備案所需資料

-境外投資備案表

-企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件

-對外投資設立企業(yè)或并購的相關章程

-相關的董事會或出資決議

-Zui新經(jīng)審計的財務報表

-前期工作落實情況說明 (包括：盡職調(diào)查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價)

-并購類需提交境外并購事項前期報告表及第三方 出具的盡職調(diào)查報告

-境外投資真實性承諾書

-投資主體自有資金證明

發(fā)改委、商務部和外管局

境外投資需要發(fā)改委、商務部和外管局三個部門審批。

發(fā)改委立項：向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。

商務部審批發(fā)證：商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應在收到證書2年內(nèi)在境外開展投資。

外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監(jiān)管。不論投資多少都要向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。