近有朋友問我：“我在馬來西亞注冊(cè)了公司，但聽說每年都要做賬報(bào)稅，到底是怎么回事？不做行不行？”

說實(shí)話，這個(gè)問題我被問過很多次了。尤其是很多剛出海東南亞的老板，對(duì)馬來西亞的稅務(wù)制度不太了解，總覺得公司沒賺錢、沒收入，就不需要報(bào)稅，結(jié)果一不小心就踩了坑。

我就來和你聊聊——馬來西亞公司做賬報(bào)稅到底是怎么回事？怎么做？不做會(huì)怎樣？

一、為什么馬來西亞公司必須做賬報(bào)稅？

馬來西亞是一個(gè)稅務(wù)體系相對(duì)規(guī)范的國家，對(duì)外資企業(yè)的合規(guī)要求也越來越高。

不管你有沒有盈利，只要公司在運(yùn)營，哪怕是“零收入”，也必須依法做賬并按時(shí)報(bào)稅。

根據(jù)2025年馬來西亞內(nèi)陸稅收局（IRB）的新數(shù)據(jù)顯示，超過63萬家企業(yè)在2024年完成了年度稅務(wù)申報(bào)，其中外資企業(yè)占比持續(xù)上升，說明越來越多的中國企業(yè)已經(jīng)在當(dāng)?shù)匦纬闪碎L期運(yùn)營的體系。

“不做賬、不報(bào)稅”是不行的！

二、到底要做什么賬？報(bào)什么稅？

簡(jiǎn)單來說，馬來西亞公司每年要做三件事：

財(cái)務(wù)做賬：整理公司全年的收支情況，包括銀行流水、發(fā)票、合同、工資單等，形成規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)表。

審計(jì)（視情況）：如果你公司年?duì)I業(yè)額超過500萬馬幣或注冊(cè)資本超過250萬馬幣，就必須請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具審計(jì)報(bào)告。

稅務(wù)申報(bào)：向IRB提交年度稅務(wù)申報(bào)表（通常是Form C-S或Form C），并附上財(cái)務(wù)報(bào)表。

公司沒有收入，也要提交“零申報(bào)”說明，否則會(huì)被視為違規(guī)。

三、不報(bào)稅會(huì)怎么樣？

這個(gè)問題我必須重點(diǎn)講一講。

很多老板覺得“反正我沒賺錢，報(bào)什么稅？”但其實(shí)，不按時(shí)申報(bào)稅務(wù)，后果很嚴(yán)重！

會(huì)被罰款：金額根據(jù)公司規(guī)模和逾期時(shí)間而定，輕則幾千馬幣，重則上萬。

影響公司信用：一旦被列入稅務(wù)黑名單，后續(xù)申請(qǐng)貸款、開銀行賬戶、拓展業(yè)務(wù)都會(huì)受阻。

可能被強(qiáng)制注銷公司：如果長期不申報(bào)，IRB有權(quán)直接吊銷公司執(zhí)照。

四、自己做還是找代辦？哪個(gè)更靠譜？

這個(gè)問題沒有標(biāo)準(zhǔn)關(guān)鍵看你的實(shí)際情況：

?如果你懂財(cái)務(wù)、熟悉稅務(wù)流程，有時(shí)間整理資料，可以自己做。

?如果你人在國外，不懂當(dāng)?shù)卣Z言，也不熟悉流程，建議找一個(gè)靠譜的本地代辦機(jī)構(gòu)。

現(xiàn)在很多代辦公司都提供“一站式做賬報(bào)稅服務(wù)”，從資料收集、做賬、審計(jì)到申報(bào)，全程協(xié)助，省時(shí)省力，成功率也更高。

五、幾個(gè)實(shí)用小建議送給你：

資料要真實(shí)：別想著“做假賬”，IRB查得越來越嚴(yán)了。

提前準(zhǔn)備材料：不要等到后一刻才開始整理。

保留所有票據(jù)：哪怕是小金額的支出，都要有記錄。

關(guān)注申報(bào)截止時(shí)間：一般在每年9月30日前完成。

是休眠公司，也要做零申報(bào)。

說到底，馬來西亞公司做賬報(bào)稅不是一件“神秘”的事，也不是“可做可不做”的事，而是企業(yè)合規(guī)運(yùn)營中基礎(chǔ)、關(guān)鍵的一環(huán)。

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